主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，现将我县2019年财政决算（草案）和2020年1-8月预算执行情况报告如下。

一、2019年全县财政收支决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

1、财政收入决算情况

2019年，全县地方财政收入完成24185万元，完成任务14680万元的164.75%，较上年13396万元增收10789万元，增长80.54%。按收入结构分:税收收入完成17737万元，非税收入完成6448万元，税收收入占比73.34%，收入结构合理并超过市财政局下达我县任务71.3%的占比。

2、财政支出决算情况

2019年，全县财政累计支出37.2亿元，较上年41.95亿元减支4.75亿元，下降11.32%。其中民生支出308958万元，占财政支出的83.05%，包括：教育支出74243万元、科学技术支出6341万元、文化旅游体育与传媒支出9557万元、社会保障和就业支出56397万元、卫生健康支出26573万元、节能环保支出8102万元、农林水支出85728万元、住房保障支出7605万元、城乡社区支出15605万元、交通运输支出8650万元、自然资源海洋气象等支出6346万元、其他支出3811万元。

3、转移支付安排使用情况

2019年，中、省、市下达我县转移支付330103万元，其中税收返还3308万元，一般性转移支付212001万元，专项转移支付114794万元。一般性转移支付和返还性收入215309万元,主要用于“保工资、保运转、保基本民生”等支出;专项转移支付114794万元,主要用于以下支出：一般公共服务4528万元，公共安全1409万元，教育21749万元，文化旅游体育与传媒2311万元，社会保障和就业11309万元，医疗健康2449万元，节能环保7578万元，农林水48598万元，城乡社区8025万元，交通运输2643万元，资源勘探信息等780万元，商业服务业等2803万元，自然资源海洋气象等90万元，住房保障490万元，粮油物资储备32万元。

4、“三公”经费支出情况

2019年“三公”经费实际支出721.9万元，较2018年增加110.9万元，增长18%，增加的主要原因是个别部门现有的公务用车已达到使用上限，致使当年部门新增公务车辆购置费。其中：公务车辆购置费268.9万元（购置12辆）较上年增加153.9万元；车辆运行费193万元较上年减少23万元，下降11%；接待费260万元较上年减少20万元，下降7%。

5、预算年度收支及平衡情况

2019年地方财政收入24185万元，上级补助收入330103万元，地方政府一般债券转贷收入9238万元，动用预算稳定调节基金3086万元，政府性基金预算调入4364万元，财政专户管理资金调入2473万元，其他调入25502万元（按照《预算法》要求，财政不得列赤字，为此在年度执行中增加其他调入，以实现收支平衡），收入总计398951万元。

2019年一般预算支出372000万元，专项上解支出3396万元， 地方政府一般债券还本支出9239万元，安排预算稳定调节基金14316万元，支出总计398951万元。

收支平衡。

（二）全县政府性基金收支决算情况

2019年政府性基金收入4174万元，上级补助收入2445万元，政府性基金预算上年结余92万元，地方政府专项债务转贷收入13500万元，收入总计20211万元；2019年政府性基金支出15847万元，政府性基金预算调出资金4364万元，支出总计20211万元。

（三）全县社会保险基金收支决算情况

　　2019年社会保险基金收入22095万元，其中：企业职业基本养老保险基金收入1799万元，城乡居民基本养老保险基金收入1458万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16756万元，职工基本医疗保险基金收入1832万元，失业保险基金收入60万元，工伤保险基金收入185万元，国库待划转社会保险基金利息收入5万元；社会保险基金支出22095万元。

（四）全县政府债务有关情况

截止2019年底，全县政府债务余额71630万元，其中一般债务45130万元，专项债务26500万元，控制在市财政下达限额之内（全县总限额85899万元，其中一般债务59399万元，专项债务26500万元）。

2019年，地方政府债务(转贷)收入22738万元，其中，再融资债券收入9238万元，专项债务13500万元（中医院建设项目）。

2019年，地方政府一般债券还本支出9238.74万元；支付一般债券利息1400万元，一般债务发行费用支出11万元；地方政府专项债券利息支出784万元,专项债券发行费用15万元。

二、2019年财政管理和改革情况

(一)财政收入质量不断提升。始终把加强和规范收入征管摆在突出地位，不断完善征管机制，积极推行综合治税，不断强化以质量为中心的财税考核导向，采取切实有效的措施，降低非税占比，提高收入质量。一般公共预算收入中税收收入占比73.34%，非税占比26.66%，收入质量进一步提高。

（二）脱贫攻坚保障坚实有力。进一步完善资金监管制度，准确把握相关政策，持续发力，不断加大涉农资金整合兑付力度，为我县脱贫攻坚提供资金支持。全年共整合财政涉农资金4.58亿元，在按需而整的前提下做到应整尽整，为我县巩固脱贫攻坚成果奠定了坚实的资金基础。

（三）隐性债务化解成效明显。2019年计划偿还隐性债务2993.03万元，实际完成10418.92万元，完成率348.11%。同时，建立健全政府隐性债务风险应急机制，制定了《关于防范化解政府隐性债务风险的实施意见》，进一步提高我县防范和化解隐性债务的能力，维护我县经济安全和社会稳定。

（四）营商环境得到持续优化。全力抓好清理拖欠民营企业和中小企业款项工作。在全县财政极度困难的情况下，牢固树立用政府过“紧日子”换人民过“好日子”思想，多方筹措，全年累计还款17878.46万元，完成清欠任务的50.38%，减轻了民营企业中小企业资金负担，营商环境得到了持续优化。

（五）“减费降税”政策全面落实。全面实施减费降税工作，共减免税费7430.7万元，其中：小微企业普惠性减税共1257.6万元、个人所得税专项附加扣除共157.8万元、深化增值税改革减免3157.8万元，切实减轻了企业负担，激发了市场主体活力。

（六）“破难查漏”工作成效显著。按照市委、市政府“破难查漏”工作要求，堵塞税收管理漏洞，提高税收征管质量，保持地方财政收入持续较快增长，破解税收征管与税源背离难题。全年共计查补税收共计260.03万元，地方财政税收收入增长3.47%，成效显著。

（七）惠民惠农政策深入落实。为确保各项惠民惠农政策补贴资金落到实处，按照中省市要求,进行了“一卡通”专项治理工作，将所有涉及到惠民惠农补贴资金全部通过“一卡通”发放系统，全年累计发放补贴资金7635.41万元。另外，2019年共安排村级“一事一议”财政奖补项目106个，涉及资金2468万元，项目包括文化广场、道路建设、小型水利等，较好的解决了群众反映强烈的出行难、生产生活用水难等问题，财政奖补资金以小资金解决大问题,真正起到了四两拨千斤作用。

（七）强化预算绩效管理，加快建立现代财政制度。坚持贯彻落实好《预算法》，以建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度为目标，大力推进预算绩效管理。一是扩大评价范围，对社保及农林水等重点财政专项资金进行绩效评价和部门项目绩效自评，逐步实现资金分配与管理、监督的相互配合;对扶贫专项资金的投入情况、资金的使用情况、资金监管情况、资金使用效率情况进行全面绩效评价。二是按照市财政局文件要求，从预算安排、预算执行、经济效益、社会效益等四个方面积极开展财政预算绩效自评工作。

2019年全县财政工作取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大的法律监督、县政协的民主监督和支持，得益于全县人民的共同努力。但是,我们清醒地认识到,财政运行还面临一些困难和问题｡主要是:一是“三保”支出与化解隐性债务、偿还中小企业欠款叠加，收支矛盾比较尖锐，财政赤字逐年增大；二是预算绩效管理处于起步阶段，广度和深度不足；三是重点项目资金缺口较大，导致重点项目推进缓慢。针对以上问题,我们将高度重视,并采取有力措施认真加以解决｡

三、2020年1-8月财政预算执行情况

1-8月，全县一般公共预算收入完成22774万元，完成年初预算24200万元的94%，较上年同期14787万元增收7987万元，增长54%，按收入结构分税收收入18224万元，非税收入4550万元，税收收入占比80.02%，超过市财政下达任务71.3%的占比；一般公共预算支出21.71亿元，完成年初预算37.6亿元的57.7%，较上年同期23.62亿元减支1.91亿元，下降8.09%。

地方财政收入分部门完成情况：税务总局完成18224万元，完成年初任务17800万元的102%；财政完成4550万元，完成年初任务6400万元的71%。

1-8月，全县政府性基金预算收入7322万元，完成年初预算的86%；全县政府性基金预算支出3211万元，完成年初预算的37%。

收入增长的因素无车承运在我县正式运行，截止8月底无车承运收入14327万元。

面对新形势、新任务，我们将在县委的领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真贯彻“以收定支”的原则，牢固树立过“紧日子”的思想，加强财政管理，强化绩效考核，坚持稳中求进工作总基调，进一步提高财政资金使用效益，努力弥补减收缺口，确保“三保”不出问题。

以上报告，请予审议。

　　附件：2019年绥德县财政决算和2020年1-8月预算执行情况报表.xls